Sequestrati conti correnti bancari autovetture ed immobili ad un professionista per un valore di 175mila euro
G
ioia del Colle Ba – I Militari della Tenenza Guardia di Finanza di Gioia del Colle, all’esito di una attività di verifica condotta nei confronti di uno studio legale del luogo, hanno rilevato l’omessa fatturazione e dichiarazione di compensi riscossi per rilevanti importi.
Inoltre, il professionista, in concorso con un altro soggetto, al fine di sottrarsi al pagamento delle imposte sui redditi e sul valore aggiunto, agli interessi di mora e alle sanzioni amministrative che ne sono scaturiti, pari ad un ammontare di circa 175 mila euro, compiva atti fraudolenti sui propri beni, provvedendo, in particolare:
- a far risultare come ceduta un’autovettura di grossa cilindrata (suv), mantenendone, di fatto, la disponibilità;
- a conferire, artificiosamente, un immobile in un “trust”.
Il trust è un negozio giuridico, fondato sul rapporto di fiducia tra il soggetto disponente (settlor) e il soggetto gestore (trustee) con il quale il disponente trasferisce alcuni beni di sua proprietà al trust e designa un gestore che li amministra nell’interesse del beneficiario (beneficiary), o per uno scopo prestabilito.
Lo scopo principale della costituzione di un trust è la ’”segregazione patrimoniale”, in virtù della quale i beni in trust costituiscono un patrimonio separato e autonomo rispetto al patrimonio del disponente, del gestore e dei beneficiari, con la conseguenza che tali beni non potranno essere escussi dai creditori.
Oltre alla denunzia dei due soggetti all’autorita’ giudiziaria, si e’ proceduto al sequestro per equivalente, finalizzato alla confisca, di saldi attivi bancari, nr. 3 autovetture e di un immobile, per un valore di 175 mila euro.
